Plafoanele de numerar sunt printre cele mai frecvente surse de amenzi pentru firme mici. Mulți antreprenori nici nu știu că există limite — și le depășesc fără să realizeze.

Plafoanele legale pentru operațiuni cu numerar

1. Între persoane juridice (firmă-firmă): maximum 5.000 lei per tranzacție per zi. Nu poți fracționa suma pentru a ocoli plafonul — este explicit interzis.

2. Plăți de la firmă către persoane fizice: maximum 10.000 lei per persoană per zi.

3. Între persoane fizice: maximum 50.000 lei.

4. Dividende și cesiuni: maximum 10.000 lei în numerar.

5. Soldul casei de marcat la final de zi: maximum 50.000 lei. Ce depășește trebuie depus la bancă.

Ce este interzis explicit

• Fracționarea plăților pentru a evita plafonul
• Depășirea plafonului între persoane juridice, indiferent de motiv

Sancțiunile sunt de 10% din suma care depășește plafonul, sau amendă contravențională. ANAF le verifică frecvent în cadrul controalelor antifraudă.

Obligații privind contul bancar

De la un anumit volum de încasări, folosirea exclusivă a numerarului este un risc. Organele de control urmăresc corelarea dintre:

• Registrul de casă
• Extrasele de cont bancar
• Chitanțele emise și facturile

Dacă numerarul din casă nu corespunde cu documentele, inspectorii pot confisca suma diferenței.

Justificarea retragerilor de numerar din bancă

Dacă retragi sume mari de la ATM sau de la ghișeu pe firma ta, documentele trebuie să explice unde s-au dus banii:

• Plăți furnizori cu chitanță
• Avansuri spre decontare (cu decontul ulterior)
• Alimentarea casei pentru operațiuni de zi cu zi

Fără justificare documentară = risc în control.

Registrul de casă

Este obligatoriu pentru orice firmă care operează cu numerar. Se completează zilnic. La control, inspectorii îl cer imediat — și dacă nu există sau nu este completat corect, amenda vine rapid.

---

Vrei să știi exact ce verifică ANAF la un control și cum te pregătești?

Cursul acoperă în detaliu plafoanele de numerar, obligațiile bancare, ce documente trebuie să ai în ordine și cum să te pregătești pentru un control antifraudă.

Bonus: 1 oră de consultanță 1 la 1 — poți verifica dacă procedurile tale actuale sunt corecte.

👉 Accesează cursul